Định nghĩa
1. Đây là việc chuyển đổi các khoản phân bổ trong kế hoạch hưu trí tiêu chuẩn vào một tài khoản hưu trí cá nhân mà không yêu cầu bởi chủ tài khoản.
2. Đây cũng là việc tái đầu tư của một sự chứng nhận lợi tức và nguyên tắc khi đáo hạn của khoản tiền kí gửi mà chủ tài khoản không yêu cầu. Khi một CD đáo hạn, chủ sở hữu chứng nhận sẽ được hiển thị có một màn hình nhỏ trong khi di chuyển số tiền thu được sang tài khoản khác. Nếu chủ sở hữu này không làm gì, tổ chức tài chính sẽ tự động tái đầu tư số tiền thu được vào một CD mới với cùng kỳ hạn như CD gốc.
Saga giải thích
1. Các quy định của Tổng vụ thu thuế quốc gia Hoa Kỳ (IRS) ban hành năm 2001 như một phần của Tăng trưởng Kinh tế và Sắc lệnh điều hòa giảm nhẹ thuế (Tax Relief Reconciliation Act) yêu cầu các nhà tài trợ kế hoạch của sự đóng góp đủ tiêu chuẩn và các kế hoạch có lợi ích xác định, kế hoạch điều 457 và kế hoạch điều 403 (b) với sự cam kết rút tiền tự động để thiết lập một cách tự động một số sự phân bổ bắt buộc nhất định vào một IRA. Nếu chủ sở hữu kế hoạch muốn điều gì đó khác biệt xảy ra, họ có thể chọn phân phối tiền mặt hoặc tái đầu tư vào một tài khoản hưu trí cụ thể. Các quy định đã có hiệu lực vào năm 2005 và áp dụng cho các khoản phân bổ bắt buộc hơn 1.000 đô la đủ điều kiện để tái đầu tư và chịu khấu trừ thuế thu nhập liên bang.
2. Chuyển đổi giao dịch tự động, còn được gọi là "gia hạn tự động" (automatic renewal), có thể đơn giản hóa quá trình tái đầu tư cho chủ sở hữu CD. Bất lợi ở đây là người giữ CD có thể muốn đưa tiền vào một khoản đầu tư khác và nếu họ không hành động sớm trước khi tái đầu tư tự động diễn ra, sẽ có một hình phạt khi rút tiền ra và nộp vào CD mới trước thời hạn.
